Droom je van een nieuw leven in Valencia? Misschien zie je jezelf al wonen in een fijn appartement in de stad, werken vanuit Spanje of een eigen onderneming starten onder de Spaanse zon. Maar naast alle mooie vooruitzichten is er ook een praktische kant aan emigreren. Want hoe werkt belasting betalen in Spanje eigenlijk?

Hoewel Nederland en Spanje allebei Europese landen zijn, verschillen hun belastingstelsels behoorlijk. Van inkomstenbelasting en sociale premies tot belastingen bij het kopen van een woning. Het is belangrijk om vooraf te weten waar je rekening mee moet houden.

In deze blog leggen we de belangrijkste belastingregels uit voor Nederlanders die naar Valencia willen verhuizen.

Wanneer moet je belasting betalen in Spanje?

Een van de eerste vragen bij emigreren is wanneer je officieel belastingplichtig wordt in Spanje.

In veel gevallen word je als fiscaal inwoner van Spanje beschouwd wanneer je meer dan 183 dagen per kalenderjaar in het land verblijft. Maar dat is niet de enige voorwaarde.

Ook wanneer je belangrijkste economische belangen in Spanje liggen, kan de Spaanse belastingdienst (Hacienda) je als fiscaal inwoner beschouwen. Daarnaast kunnen je gezinssituatie en woonplaats een rol spelen.

Word je fiscaal inwoner van Spanje? Dan moet je in principe je wereldwijde inkomen in Spanje aangeven. Denk bijvoorbeeld aan salaris, inkomsten uit een eigen onderneming, huurinkomsten uit Nederlands vastgoed, dividend, beleggingen en pensioen.

Dat betekent niet automatisch dat je over al deze inkomsten dubbel belasting betaalt. Nederland en Spanje hebben namelijk een belastingverdrag dat dubbele belastingheffing moet voorkomen.

Goed om te weten: de fiscale regels zijn afhankelijk van jouw persoonlijke situatie. Zeker wanneer je inkomsten of bezittingen in beide landen hebt, is het verstandig om vooraf advies in te winnen.

Inkomstenbelasting in Spanje versus Nederland

In Nederland ben je gewend aan een belastingstelsel met verschillende boxen. Spanje werkt anders.

De Spaanse inkomstenbelasting heet Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Net als in Nederland is deze belasting progressief. Naarmate je inkomen stijgt, betaal je doorgaans een hoger belastingpercentage.

Een belangrijk verschil is dat de Spaanse inkomstenbelasting bestaat uit een landelijk en een regionaal gedeelte.

Daardoor maakt het uit waar je in Spanje woont. De belastingregels in de regio Valencia kunnen bijvoorbeeld verschillen van die in Madrid of Andalusië.

De gecombineerde Spaanse inkomstenbelastingtarieven liggen volgens het aangeleverde overzicht grofweg tussen 19% en 47%, afhankelijk van inkomen en regio. De actuele tarieven, vrijstellingen en aftrekposten moeten altijd voor jouw situatie worden gecontroleerd.

Betaal je minder belasting als je in Valencia woont?

Dat is een vraag die veel Nederlanders stellen. Het antwoord is niet voor iedereen hetzelfde.

Of emigreren naar Valencia fiscaal voordelig is, hangt onder andere af van je inkomen, gezinssituatie, vermogen en de manier waarop je werkt.

Een verhuizing naar Spanje betekent dus niet automatisch dat je minder belasting betaalt. Wel kan het financiële plaatje er anders uitzien dan in Nederland.

Werken in Valencia en belasting betalen over je salaris

Wil je in Valencia in loondienst gaan werken? Dan krijg je te maken met de Spaanse regels voor inkomstenbelasting en sociale zekerheid.

Je werkgever houdt doorgaans belastingen en sociale bijdragen in op je salaris.

Werk je voor een Nederlandse werkgever, maar woon je in Valencia? Dan kan de situatie ingewikkelder zijn. Onder andere je fiscale woonplaats, de plek waar je daadwerkelijk werkt en de toepasselijke sociale zekerheidsregels zijn dan van belang.

Het is daarom verstandig om vóór je verhuizing te onderzoeken welke gevolgen werken vanuit Spanje heeft voor jou én je werkgever.

De Beckham-regeling voor internationale werknemers

Spanje kent een bijzondere belastingregeling voor bepaalde werknemers en andere kwalificerende professionals die naar het land verhuizen. Deze staat bekend als de Ley Beckham.

Onder deze regeling kunnen mensen die aan de voorwaarden voldoen tijdelijk gebruikmaken van een afwijkend belastingregime, waaronder een tarief van 24% voor bepaalde inkomsten tot een vastgestelde grens.

Dit kan interessant zijn voor professionals die vanwege hun werk naar Spanje verhuizen.

De regeling geldt echter niet automatisch voor iedereen. Laat daarom vooraf onderzoeken of je hiervoor in aanmerking komt.

Ondernemen in Valencia en de Spaanse belastingregels

Niet alleen werknemers ontdekken Valencia. Ook voor ondernemers en zelfstandigen kan de stad een aantrekkelijke plek zijn om te wonen en werken.

Misschien wil je jouw Nederlandse onderneming vanuit Spanje voortzetten of juist een nieuw bedrijf starten.

In beide gevallen is het belangrijk om de Spaanse belastingregels goed te begrijpen.

Een eigen bedrijf oprichten in Spanje

Een veelgebruikte Spaanse ondernemingsvorm is de Sociedad Limitada (SL), die op bepaalde punten vergelijkbaar is met de Nederlandse bv.

De algemene Spaanse vennootschapsbelasting bedraagt 25%. Voor bepaalde startende en kleinere ondernemingen kunnen afwijkende tarieven gelden.

Ook de btw werkt anders dan je misschien gewend bent. Spanje kent drie belangrijke btw-tarieven:

• 21% is het algemene tarief.
• 10% is het verlaagde tarief voor bepaalde producten en diensten.
• 4% is het sterk verlaagde tarief voor onder andere bepaalde basisproducten.

Het algemene btw-tarief is dus hetzelfde als in Nederland, maar de toepassing van verlaagde tarieven verschilt.

Werken als zelfstandige in Spanje

Wil je als freelancer, consultant of zelfstandig ondernemer vanuit Valencia werken? Dan krijg je waarschijnlijk te maken met de Spaanse zelfstandigenregeling voor autónomos.

Anders dan Nederlandse zzp’ers betalen Spaanse zelfstandigen doorgaans maandelijks sociale premies. De hoogte daarvan is gekoppeld aan hun inkomsten.

Voor sommige startende zelfstandigen bestaat een verlaagd starttarief, de tarifa plana, mits zij aan de voorwaarden voldoen.

Daarnaast krijg je te maken met periodieke belastingaangiften, zoals:

• Modelo 303 voor de btw.
• Modelo 130 voor voorschotten op de inkomstenbelasting, wanneer deze verplichting op jou van toepassing is.
• De jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting.

Heb je klanten in Nederland of andere EU-landen? Dan kunnen aanvullende btw-regels en administratieve verplichtingen gelden.

Ons advies: onderzoek vóór je verhuizing hoe je jouw onderneming het beste kunt structureren. Wat in Nederland goed werkt, hoeft fiscaal niet automatisch de beste oplossing in Spanje te zijn.

Een huis kopen in Valencia en de bijbehorende belastingen

Een woning vinden is voor veel mensen een van de mooiste onderdelen van emigreren. Toch komen er naast de aankoopprijs ook belastingen en andere kosten bij kijken.

Welke belastingen je betaalt, hangt onder andere af van het type woning.

Belasting bij een bestaande woning

Bij de aankoop van een bestaande woning in Spanje betaal je doorgaans overdrachtsbelasting, de Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP).

Volgens het aangeleverde overzicht verschillen de tarieven per regio en liggen ze in Spanje grofweg tussen 6% en 11%. Voor een aankoop in Valencia moet je het actuele tarief en eventuele toepasselijke kortingen laten controleren.

Belasting bij nieuwbouw

Koop je een nieuwbouwwoning waarop de Spaanse nieuwbouwregeling van toepassing is? Dan betaal je doorgaans 10% btw en daarnaast zegelbelasting (AJD).

Dit is dus een andere fiscale situatie dan bij de aankoop van een bestaande woning.

Jaarlijkse belasting op je woning

Als woningeigenaar krijg je daarnaast te maken met de Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI).

Dit is een gemeentelijke vastgoedbelasting, vergelijkbaar met de Nederlandse onroerendezaakbelasting.

De hoogte is onder andere afhankelijk van de kadastrale waarde van je woning en de gemeente waarin deze ligt.

Wat als je nog een woning in Nederland hebt?

Niet iedereen verkoopt zijn Nederlandse woning bij een verhuizing naar Valencia.

Misschien wil je je woning voorlopig aanhouden, verhuren of gebruiken wanneer je in Nederland bent.

In dat geval is het belangrijk om te onderzoeken hoe beide landen met jouw vastgoed en eventuele huurinkomsten omgaan.

Als fiscaal inwoner van Spanje moet je in beginsel ook buitenlandse bezittingen en inkomsten aangeven. Voor bepaalde buitenlandse bezittingen kunnen bovendien aanvullende informatieverplichtingen gelden, zoals modelo 720.

Het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje bepaalt mede welk land over bepaalde inkomsten mag heffen en hoe dubbele belasting wordt voorkomen.

Laat dit tijdig beoordelen, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.

Wat moet je regelen voordat je naar Valencia emigreert?

Een goede voorbereiding maakt een groot verschil. Zeker wanneer je een woning koopt, blijft werken voor een Nederlandse werkgever of een eigen onderneming hebt.

We raden aan om ruim vóór je verhuizing inzicht te krijgen in je fiscale situatie.

Denk daarbij aan je toekomstige fiscale woonplaats, de gevolgen voor je Nederlandse inkomsten, je sociale zekerheid, eventuele buitenlandse bezittingen en de belastingverplichtingen in Spanje.

Zo weet je beter wat je financieel kunt verwachten en welke stappen je moet zetten.

Veelgestelde vragen over belasting in Spanje

Moet ik belasting betalen in Spanje als ik er langer dan 183 dagen woon?

Wanneer je meer dan 183 dagen per kalenderjaar in Spanje verblijft, word je doorgaans als fiscaal inwoner beschouwd. Ook andere omstandigheden, zoals je economische belangen, kunnen bepalend zijn.

Is de belasting in Spanje lager dan in Nederland?

Niet noodzakelijk. Dat hangt af van je inkomen, vermogen, gezinssituatie, woonregio en de manier waarop je werkt. Beide landen hebben verschillende tarieven, aftrekposten en belastingregels.

Kan ik mijn Nederlandse bedrijf voortzetten vanuit Valencia?

Dat kan in veel situaties, maar het is belangrijk om vooraf te onderzoeken welke fiscale en juridische gevolgen dit heeft. Je woonplaats en de plek waar je onderneming feitelijk wordt geleid, kunnen daarbij een belangrijke rol spelen.

Betaal ik in Nederland én Spanje belasting?

Je kunt in beide landen aangifteverplichtingen hebben. Het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje is bedoeld om dubbele belastingheffing te voorkomen, maar de precieze uitwerking verschilt per situatie.

Heb ik een Spaanse belastingadviseur nodig?

Het is sterk aan te raden om een deskundige fiscalist of gestor in te schakelen, vooral wanneer je een onderneming, buitenlandse inkomsten of vastgoed bezit.

Goed voorbereid aan jouw nieuwe leven in Valencia beginnen

Verhuizen naar Valencia is veel meer dan alleen een nieuwe woning vinden. Het betekent ook dat je jouw werk, financiën en administratie op een andere manier moet organiseren.

Dat kan in het begin best overweldigend zijn, zeker wanneer je de Spaanse taal en regelgeving nog niet goed kent.

Bij Match Better Valencia begrijpen we hoeveel er op je afkomt wanneer je besluit om naar Spanje te verhuizen.

We kijken naar jouw persoonlijke situatie, denken met je mee en begeleiden je bij de praktische stappen rondom jouw emigratie. Waar specialistische kennis nodig is, helpen we je de juiste weg te vinden.

Droom jij van wonen en werken in Valencia, maar weet je nog niet waar je moet beginnen?

Plan een vrijblijvend kennismakingsgesprek met Match Better Valencia. Samen kijken we hoe jij jouw plannen werkelijkheid kunt maken.